La responsabilità amministrativa degli Enti (D.Lgs 231/01)

Caratteristiche generali

Introduzione al D. Lgs. 231/2001

• Le caratteristiche generali del D. Lgs. 231/01
• Il significato del D. Lgs. 231/01
• La struttura del D. Lgs. 231/01
• Il concetto di illecito amministrativo dipendente da reato
• Il concetto di responsabilità amministrativa
• I soggetti a cui si applica il D. Lgs. 231/01
• I reati previsti dal D. Lgs. 231/01
• Le tipologie di sanzioni

Il modello organizzativo del D. Lgs. 231/01

Il modello organizzativo

• L’esonero di responsabilità per l’azienda
• Responsabilità dell’ente
• Il modello di organizzazione
• La costruzione del modello

Il sistema di gestione del rischio

• Gestione del rischio
• Mappatura dei processi a rischio
• Analisi dei rischi potenziali per processo
• Analisi del sistema di controllo preventivo
• I protocolli del sistema di controllo preventivo
• I protocolli del sistema di controllo preventivo dei reati dolosi
• II protocolli del sistema di controllo preventivo dei reati colposi
• Il Codice Etico
• Il Sistema Disciplinare

L’Organismo di Vigilanza

• L’individuazione
• La scelta tra struttura interna o creata ad hoc
• I compiti
• I requisiti
• I poteri

I reati sanzionati

Reati nei rapporti con la pubblica amministrazione

• Malversazione di erogazioni pubbliche e turbata libertà degli incanti
• Turbata libertà nel procedimento di scelta del contraente, frode nelle pubbliche forniture e trasferimento fraudolento di valori
• Truffa e truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche
• Frode informatica in danno dello stato o di un ente pubblico
• Frode informatica in danno dello stato o di un ente pubblico
• Sanzioni per reati contro P.A.
• Delitti informatici e trattamento illecito di dati
• Sanzioni per delitti informatici e trattamento illecito di dati
• Concussione e corruzione
• Falsificazione, alterazione e spendita nello Stato di monete falsificate
• Falsificazione e contraffazione di valori di bollo e filigrane

Reati societari e contro il commercio

• False comunicazioni sociali
• Impedito controllo, Indebita restituzione, Illegale ripartizione degli utili
• Operazioni illecite su azioni, in pregiudizio dei creditori, indebita ripartizione
• Formazione fittizia del capitale e Illecita influenza in assemblea
• Aggiotaggio e Ostacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza
• Corruzione tra privati
• Abusi di mercato
• Contraffazione e alterazione di brevetti, modelli e disegni
• Delitti contro l’industria e il commercio
• Violazione dei diritti d’autore
• Reati legati alla sicurezza sul lavoro
• I reati contro la tutela e della salute e sicurezza sul lavoro
• Sanzioni
• Interesse della società a commettere il reato

Reati ambientali a danno di specie animali e vegetali

• Uccisione di specie e distruzione di habitat
• Commercio internazionale delle specie animali e vegetali in via di estinzione
• Detenzione di esemplari vivi pericolosi e falsificazione di documenti
• Reati ambientali legati alla qualità dell’acqua e dell’aria
• Scarichi di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose
• Scarichi di acque reflue industriali e divieti di scarico
• Scarico di sostanze vietate da navi o aeromobili
• Inquinamento provocato da navi
• Superamento valori limite di emissione e Misure a tutela dell’ozono

Reati ambientali legati alla gestione dei rifiuti

• Gestione di rifiuti e Discarica non autorizzati
• Miscelazione di rifiuti e Deposito temporaneo di rifiuti sanitari
• Bonifica dei siti
• Violazione degli obblighi legati a registri e formulari
• Traffico illecito di rifiuti

Reati di terrorismo e contro la personalità

• Reati commessi con finalità di terrorismo e di eversione dell’ordine democratico
• Reati commessi per finanziare il terrorismo
• Reati contro la personalità individuale
• Reati in relazione all’immigrazione clandestina
• Reati di Razzismo e Xenofobia

Reati di criminalità organizzata e altri reati

• Reati di criminalità organizzata
• Altri reati di criminalità organizzata
• Ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro di provenienza illecita
• Induzione a non rendere dichiarazioni e impiego di irregolari
• Reati transnazionali

Reati tributari

• Reati tributari
• Dichiarazioni fraudolente
• Emissione di fatture per operazioni inesistenti
• Occultamento o distruzione di documenti contabili e sottrazione fraudolenta al pagamento di imposte
• Sistemi fraudolenti transfrontalieri con la finalità di evadere l’IVA
• Reati di Contrabbando
• Reati di Contrabbando e Violazioni doganali – Trattamento sanzionatorio
• Frode in competizioni sportive
• Reati contro il patrimonio culturale

OBIETTIVI

Spiegare le caratteristiche generali del D. Lgs. 231/01

Illustrare le caratteristiche del modello organizzativo esimente

Descrivere le caratteristiche del modello di gestione del rischio richiesto dall’art. 6 del D. Lgs. 231/01

Descrivere le caratteristiche dell’Organismo di Vigilanza  previsto dal D. Lgs. 231/01

Definire gli articoli del D. Lgs. 231/01 riguardanti i reati:

• nei rapporti con la pubblica amministrazione
• societari e contro il commercio
• in materia di tutela della salute e sicurezza sul luogo di lavoro
• ambientali
• di terrorismo e quelli contro la personalità
• di criminalità organizzata, delitti contro il patrimonio, intralcio alla giustizia
• tributari, di frode sportiva e di contrabbando

Destinatari: tutto il personale dipendente